有的朋友很诧异，养老保险缴费是多缴多得、长缴多得啊，为什么缴费15年能够领取的养老金和缴费年限20年一样呢？多缴费五年难道没有作用吗？

养老金计算公式。

目前的养老金计算公式，是2005年国发38号文件确定的。一般来说，1997年以后参保的人员养老金，都只包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

（一）基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

简单点说，基础养老金影响高低的因素除了缴费年限以外，实际上还有退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数两个因素。如果社平工资一样，本人的平均缴费指数就是最关键的问题了。

如果说平均缴费指数是0.6（相当于所有缴费年限都按照60%的缴费档次缴费。不过，现在由于养老金计发基数不是缴费基数的社平工资，60%档次缴费的平均缴费指数不一定是0.6，情况复杂，其他文章解释），缴费年限20年，基础养老金可以领取16%到退休上年度社会平均工资。缴费年限15年，基础养老金可以领取到12%的社平工资。

可是，如果本人的平均缴费指数是1.133（相当于平均按照113.3%的档次缴费）的情况下，缴费15年基础养老金也可以领取到16%的社平工资。

（二）个人账户养老金，等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

如果只看结果，只要养老保险个人账户余额相同，退休年龄相同，产生的个人账户养老金就会一样的。

养老保险个人账户余额，是按照缴费基数的8%记入的，每年还会记算利息。相应的养老保险个人账户记账利率2016年是8.31%，2020年是6.04%，是非常高的。但是每年的记账利率不同，跟社会平均工资增长率也不同。

退休年龄确定的计发月数，60岁是139个月，55岁是170个月，50岁是195个月。只要年龄相同，大家就是一样的。

总体来说，缴费年限15年和缴费年限20年，因为缴费基数不同，确实个人账户养老金和基础养老金是有可能一样的，这种情况并不少见。

可是，以上仅仅代表的是退休时的养老待遇。退休以后，养老金会根据国家公布的养老金调整通知，年年进行调整。2021年退休人员养老金人均调整幅度为4.5%，但是却通过定额调整、挂钩调整、适当倾斜的不同方式对退休人员进行养老金调整。

定额调整，采取的是公平调整原则，人人增加相同的钱数。挂靠调整，采取的是按缴费年限挂钩和按养老金水平挂钩，体现的是多缴多得和长缴多得的原则。按养老金水平挂钩是增加基本养老金的一定比例。另外，还有对高龄老人和艰苦边远地区退休人员的倾斜照顾。

按照江苏省养老金调整方案，基本养老金水平1500元，缴费年限15年和20年的退休老人，定额调整部分和按养老金水平调整部分，调整的标准都是一样的，分别是31元和18元。可是按缴费年限调整部分，养老保险缴费15年只能够增加基本养老金27元养老保险缴费20年却能够增加基本养老金40.5元。一年产生的养老金差距就是13.5元。而且与第二年有关的养老金差距，还能够形成养老金水平的差距。

这种情况下，缴费年限的差距就体现出来了。所以说，即使退休时计算出来的基本养老金一样，缴费年限长还是一样占优的。